Как с помощью экспертизы сделок минимизировать налоговые риски?
При любой сделке существуют налоговые риски. Если компания понадеялась на контрагента и не провела юридическую и налоговую экспертизу, это может привести к возрастанию налогового бремени, конфликту с налоговым органом, финансовым потерям, штрафным санкциям. Чтобы избежать негативных последствий, желательно на этапе подготовки документов по сделке воспользоваться услугами налогового эксперта.
С какими налоговыми рисками сталкивается налогоплательщик по непроверенным сделкам?
Владельцы бизнеса стараются максимально снизить налоговую нагрузку. Бухгалтеры при заключении сделок пользуются различными методами налоговой оптимизации. Приходится доказывать правомерность действий по минимизации налогов.
Можно говорить о наличии налоговых рисков, если:
- сделки совершаются без надлежащего оформления документов;
- контрагент не подтвердил факт регистрации в ФНС;
- заключаются фиктивные договоры;
- отсутствует документация, подтверждающая полномочия руководителя;
- контрагент не может подтвердить факт ведения хозяйственной деятельности;
- отсутствует экономическое обоснование цены сделки;
- оплата по сделке необоснованно отсрочивается;
- компания не проводит претензионную работу по взысканию неустоек;
- необоснованно используются налоговые вычеты по НДС;
- слишком низкая налоговая нагрузка по сравнению с конкурентами;
- ежегодно в отчетности отражаются убытки прошлых лет;
- необоснованно применяются специальные режимы налогообложения;
- слишком большое количество посредников при заключении сделок;
- скрывается информация от налогового органа.
Чтобы избежать проблем с налоговым органом, следует организовать самостоятельный контроль и систематически оценивать налоговые риски по каждой сделке.
Как проводится налоговая экспертиза сделки?
Экспертиза сделок на наличие налоговых рисков проводится в несколько этапов.
Эксперты Аймспециалиста:
- оценивают вид сделки и ее предмет;
- проверяют добросовестность контрагента;
- анализируют цену сделки;
- анализируют систему расчетов и порядок оплаты;
- оценивают налоговые риски по НДС и налогу на прибыль;
- анализируют условия об ответственности за нарушение обязательств по сделке.
Если вам необходимо проверить сделки на стадии их подготовки, рекомендуем привлечь налогового консультанта.
Заполните заявку на сайте imspecialist.pro или напишите нам на электронную почту info@imspecialist.pro. Опишите в письме вашу ситуацию, связанную с проблемами экспертизы сделок. Оставьте контактные данные, и мы запишем вас на консультацию.
Специалисты Аймспециалиста:
- проанализируют текущую ситуацию;
- оценят экономическую обоснованность сделки и налоговую нагрузку;
- проверят добросовестность контрагента;
- выявят противоречия в условиях договора и технические ошибки;
- оценят возможность использования налоговых льгот;
- подберут судебную практику ВАС РФ, решения судов по конкретным делам, разъяснения Минфина России, ФНС России по вашей ситуации;
- проведут консультацию с подготовкой письменного заключения;
- предложат возможные варианты оформления сделки.
Эксперты Аймспециалиста более 20 лет работали в районных отделах ФНС России. Накопленный опыт позволяет выявить все негативные последствия по планируемым сделкам как с российскими контрагентами, так и с участниками внешнеэкономической деятельности.
Как избежать налоговых рисков?
Налоговые риски возникают из-за недостаточной проверки информации по сделке или намеренного выбора недобросовестных контрагентов.
Рекомендуем перед заключением сделки:
- выбирать только проверенных контрагентов;
- собрать подробные сведения о новом контрагенте и его деятельности;
- сопроводить процедуру согласования сделки доказательствами фактического взаимодействия участников;
- обосновать выбор конкретного контрагента;
- подтвердить обоснованность включения в договор условий о порядке расчетов, отсрочках исполнения обязательств, штрафных санкциях;
- при определении налоговой базы руководствоваться требованиями НК РФ;
- систематически проводить анализ результатов деятельности.
Если контрагент нарушит условия сделки, следует доказывать свою добросовестность. Документальное оформление всех операций позволит избежать налоговой ответственности.
Как получить консультацию по экспертизе сделок от экспертов Аймспециалиста?
Если вы хотите наладить работу по экспертизе сделок, свяжитесь со специалистами imspecialist.pro.
Подать заявку можно:
- через электронную форму обращения на сайте; * по электронной почте info@imspecialist.pro;
- по телефону 8-800-511-76-03 (бесплатно по РФ).
Опишите вашу ситуацию и оставьте контактные данные для связи. Мы проведем консультацию и составим план мероприятий по внедрению системы налоговой экспертизы сделок в текущую деятельность вашей компании.
